Securitizadoras — Contabilidade e Consultoria Especializada
REALI CONSULTORIA / EXPERTISE SETORIAL
Soluções especializadas para securitizadoras
Da constituição à operação: contabilidade, tributação, gestão de captações e investidores, controladoria e governança.
A Reali assume rotinas administrativas, contábeis e financeiras essenciais da sua companhia. Uma atuação especializada, com escopo definido para sua estrutura.
ESTRUTURA · GOVERNANÇA · DECISÃO
Conhecimento especializado para operações estruturadas
Com mais de 15 anos de atuação, a Reali Consultoria integra contabilidade, tributação, governança, controladoria e inteligência empresarial para atender operações de maior complexidade.
Atendemos securitizadoras registradas ou não na CVM, respeitando as exigências aplicáveis a cada empresa e as responsabilidades dos profissionais legalmente habilitados.
Organizamos rotinas e informações para que a administração acompanhe seus recebíveis, captações, obrigações e resultados com mais clareza.
Imagem ilustrativa de atividade empresarial.
SUA NECESSIDADE. NOSSA SOLUÇÃO.
Em que momento está sua securitizadora?
Vou constituir uma securitizadora
Do planejamento societário à implantação das rotinas e controles necessários à primeira operação.
Já opero e preciso de especialistas
Execução contábil, fiscal e backoffice alinhada às carteiras, emissões e obrigações da companhia.
Quero migrar para a Reali
Diagnóstico, organização de saldos e transição do atendimento com definição de responsabilidades.
ATUAÇÃO MODULAR / O QUE ENTREGAMOS
O que a Reali faz pela sua securitizadora
Assumimos rotinas essenciais da operação, estruturamos informações e oferecemos suporte técnico da constituição ao fechamento mensal. O escopo de cada serviço é definido conforme as características da companhia.
SERVIÇO 01 / GESTÃO CONTÁBIL
Contabilidade especializada e gestão contábil
A Reali assume a gestão e a execução da contabilidade da sua securitizadora. Organizamos a escrituração, o fechamento mensal e a preparação das demonstrações financeiras, conciliando as informações das carteiras, das captações e das contas bancárias.
Nossa equipe conhece as particularidades dos direitos creditórios, dos deságios, das debêntures e de outros instrumentos financeiros, para que os registros reflitam adequadamente a realidade da companhia.
Não entregamos apenas lançamentos: oferecemos uma contabilidade organizada, com informações consistentes para a administração.
Atividades e entregas
- Implantação e manutenção de plano de contas especializado
- Escrituração e fechamento contábil mensal
- Registro de aquisição e liquidação de recebíveis, deságios, receitas e despesas financeiras
- Contabilização das obrigações das emissões, juros, amortizações e custos de captação
- Conciliação de carteira, extratos bancários, controles auxiliares e razão contábil
- Balancetes, Balanço Patrimonial, DRE, DFC e demais demonstrações aplicáveis
- Notas explicativas e suporte a auditorias e exigências de informação, conforme escopo
SERVIÇO 02 / FISCAL E TRIBUTÁRIO
Gestão fiscal e tributária
A Reali também pode assumir as rotinas fiscais e tributárias da securitizadora, integrando a escrituração contábil às apurações e às obrigações legais.
Acompanhamos as particularidades da tributação das operações financeiras e apoiamos a administração na análise de riscos, novos tratamentos e mudanças legislativas.
Atividades e entregas
- IRPJ e CSLL pelo Lucro Real; PIS e Cofins; escrituração fiscal e obrigações acessórias, quando aplicáveis
- Análise dos efeitos tributários do deságio e das despesas de captação
- Revisão e diagnóstico de inconsistências fiscais
- Assessoria em IBS/CBS e planejamento tributário
SERVIÇO 03 / ROTINAS DE PESSOAL
Departamento Pessoal e folha de pagamento
A Reali disponibiliza a execução das rotinas trabalhistas e previdenciárias, permitindo que a securitizadora concentre também a administração da folha de pagamento em um parceiro especializado.
Atividades e entregas
- Processamento da folha e do pró-labore
- Admissões, férias e desligamentos
- Cálculo de encargos trabalhistas e previdenciários
- Eventos de eSocial e obrigações acessórias
- Relatórios de pessoal e orientação sobre rotinas
Execução administrativa das rotinas de pessoal. Questões contenciosas ou de assessoria jurídica trabalhista ficam com advogados da companhia.
SERVIÇO 04 / DIFERENCIAL REALI
Gestão de emissões, captações e investidores
Além da contabilidade, a Reali oferece suporte de backoffice financeiro e administrativo para emissões e captações.
Mantemos controles da evolução dos títulos, das condições financeiras e das posições dos investidores, facilitando a gestão dos eventos de pagamento e a transparência das informações.
Acompanhamos posições e eventos para apoiar a transparência das informações e a gestão administrativa das emissões.
Imagem ilustrativa de análise financeira.
Backoffice de emissões e investidores — entregas possíveis
- Cadastro administrativo e acompanhamento das emissões de debêntures, notas comerciais e outros instrumentos
- Cálculo e atualização do Preço Unitário (PU), conforme as regras de cada emissão
- Controle das quantidades emitidas, subscritas, amortizadas e em circulação
- Posição individual dos investidores
- Cálculo de juros, atualização, amortizações e vencimentos
- Portfólios e demonstrativos individualizados para investidores
- Conciliação das posições com controles financeiros e contábeis
- Relatórios gerenciais de captações e obrigações
Os controles administrativos não substituem serviços legalmente reservados a agentes fiduciários, escrituradores, custodiantes ou distribuidores.
SERVIÇO 05 / GOVERNANÇA E CONFORMIDADE
Governança, compliance e controles regulatórios
Apoiamos a securitizadora na organização dos processos e no acompanhamento das obrigações de informação que se aplicam à sua estrutura.
Para companhias registradas na CVM, o suporte contempla as demandas contábeis e administrativas relacionadas aos requisitos regulatórios, conforme contratação e competências dos responsáveis habilitados.
Atividades e entregas
- Organização do calendário de obrigações societárias e regulatórias
- Apoio à elaboração e disponibilização de informações e demonstrações exigíveis
- Controles internos, documentação e trilhas de auditoria
- Acompanhamento de prazos, responsabilidades e evidências
- Suporte a auditorias e revisões de processos
A Reali atua como apoio técnico e administrativo; não exerce funções de agente fiduciário nem de auditoria independente.
SERVIÇO 06 / INTELIGÊNCIA FINANCEIRA
Controladoria e inteligência financeira
Transformamos informações contábeis e operacionais em análises para apoiar o gestor da securitizadora.
É uma camada adicional de serviço para acompanhar resultado, rentabilidade e liquidez, especialmente em estruturas com carteiras e emissões de diferentes prazos.
Atividades e entregas
- Análise de rentabilidade por carteira ou emissão
- Custo de captação e margens financeiras
- Fluxo de caixa realizado e projetado
- Indicadores de inadimplência, descasamento de prazos e desempenho
- Relatórios executivos e planejamento orçamentário
Contratado à parte, conforme proposta.
SERVIÇO 07 / ESTRUTURAÇÃO SOCIETÁRIA
Constituição e estruturação de securitizadoras
Para quem pretende iniciar uma securitizadora, a Reali acompanha o projeto desde o planejamento do modelo de negócio até a implantação das rotinas administrativas, contábeis e fiscais.
A estruturação considera o tipo de recebível, a forma de captação, os instrumentos de emissão e as exigências aplicáveis.
Atividades e entregas
- Planejamento e estrutura societária
- Apoio aos procedimentos de constituição e registro
- Implantação de plano de contas e fluxos de informações
- Estruturação de controles e preparação para a primeira operação
- Articulação com assessorias jurídicas e agentes regulados, quando necessário
SERVIÇO 08 / IMPLANTAÇÃO E MIGRAÇÃO
Migração e implantação contábil
Já opera e deseja mudar de escritório? A Reali planeja a transferência contábil, verifica a documentação recebida, organiza os saldos de abertura e assume as rotinas a partir da data definida.
Nosso foco é continuidade, organização e qualidade das informações, com responsabilidades estabelecidas na proposta.
Etapas de implantação
- Diagnóstico da situação atual
- Definição de cronograma e documentação
- Implantação e conciliação inicial dos saldos
- Início dos fechamentos e acompanhamento da adaptação
Revisão ou reconstrução de períodos anteriores, quando necessária, é tratada como serviço à parte.
ENTREGÁVEIS
O que sua securitizadora recebe na prática
As atividades abaixo são exemplos de entregas que podem integrar a proposta. Cada frente é contratada de acordo com o modelo de negócios, os controles existentes e as necessidades da companhia.
Informação consistente
Balancetes e demonstrações, registros dos direitos creditórios, fechamento mensal e conciliações.
Rotinas organizadas
Apurações fiscais e obrigações; folha, encargos e eSocial, quando contratados.
Acompanhamento das emissões
Controle de PU, instrumentos, posições dos investidores, eventos e relatórios administrativos.
ATENDIMENTO CONSULTIVO
Como funciona a contratação
Começamos compreendendo sua estrutura, emissões, investidores, sistemas, equipe e responsabilidades atuais. Depois, definimos os serviços, entregáveis e condições que efetivamente fazem sentido para o seu negócio.
Diagnóstico
Conversa para conhecer a operação, seus instrumentos, riscos e necessidades.
Escopo sob medida
Proposta com frentes contratadas, entregáveis, responsabilidades, prazos e honorários.
Implantação
Organização dos saldos, documentação, sistemas e rotinas da transição.
Execução recorrente
Atendimento especializado conforme periodicidade e obrigações contratadas.
CONTEÚDO TÉCNICO
Conhecimento aplicado ao setor
Artigos da Reali sobre contabilidade, estruturação, deságio e tributação em operações de securitização.
REALI CONSULTORIA / INTELIGÊNCIA QUE GERA RESULTADO
Sua securitizadora precisa de um parceiro que entenda suas operações.
Converse com a Reali para avaliar como estruturar a contabilidade, controlar emissões e investidores, atender às obrigações tributárias e fortalecer a gestão da sua companhia.